TJMG 03/02/2016 -Pgn. 2 -Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas -Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais

Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas ● 03/02/2016 ● Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais

2 – quarta-feira, 03 de Fevereiro de 2016

Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas Minas Gerais - Caderno 2

01/02
&13-
BALANÇO PATRIMONAL EM 31 DE DEZEMBRO - Valores expressos em reais
Controladora
Consolidado
Controladora
Consolidado
PASSIVO E PATRINota
2014
2013
2014
2013
MÔNIO LÍQUIDO..
Nota
2014
2013
2014
2013
ATIVO CIRCULANTE
PASSIVO CIRCULANTE
Caixas e equivalentes de caixa
4 13.725
- 39.137
72.416
Fornecedores
.........................
13
8.610
18.353
21.608
51.437
Contas a receber ....................... 5
18.535 62.782 231.141
Empréstimos e
Impostos a recuperar ................ 6 24.058
24.301 46.650
43.363
¿QDQFLDPHQWRV......................
98.344
142.418 399.013
Serviço executado a faturar .....
56.784
2EULJDo}HVWULEXWiULDV .......... 14
24.087
3.221
140.777 327.826
Adiantamento a terceiros .........
9.270
15.940 128.195 199.229
2EULJDo}HVVRFLDLVSUHY
......
15
56.887
30.381
93.099 143.296
Despesas Fundo Avanti............ 7 551.984 271.967 551.984 271.967
Provisão para perdas com
Outros ativos circulantes..........
6.198
5.422 51.705
97.522
investimento
..........................
8
140.088
Total do ativo circulante........
605.235 336.165 880.453 972.422
Parcelamento de Impostos ... 14
62.902
35.648
ATIVO NÃO
2XWUDVREULJDo}HV
.................
8.200
30.453
11.136
CIRCULANTE
Total do passivo circulante
97.784
290.387
491.257 968.356
Transação com partes
PASSIVO NÃO
relaconadas ............................... 10 19.293
14.159 233.646 345.210
CIRCULANTE
Adiantamento Futuro
Transação com partes
Aumento de Capital ................. 11
- 601.256
relacionadas........................... 10 163.706
272.650
686
686
Valores em Caução ..................
1.200
1.200
1.200
1.200
Parcelamento de impostos ... 14
117.888
23.676
Títulos e Valores Mobiliários .. 12 501.020 363.151 633.494 774.289
Total do ativo não circulante
163.706
272.650
118.574
24.362
Outros valores a receber ..........
- 110.669
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Investimentos ........................... 8 322.215 175.961
Capital social subscrito ........ 16 7.170.429 6.547.998 7.170.429 6.547.998
Imobilizado............................... 9
1.833
2.767 27.841
34.216
 &DSLWDOD,QWHJUDOL]DU .......
(74.578) (37.746) (74.578) (37.746)
Total do ativo não
6WRFN2SWLRQV ...................... 23 1.263.559 1.082.684 1.263.559 1.082.684
circulante ................................
845.561 1.158.494 1.006.850 1.154.915
Prejuízos acumulados...........
(7.170.104) (6.661.314) (7.170.104) (6.661.314)
Patrimônio líquido atribuível aos controladores....
1.189.306
931.622 1.189.306 931.622
Patrimônio líquido atribuível
aos não controladores ........
88.166 202.997
Total patrimônio líquido ...
1.189.306
931.622 1.277.472 1.134.619
TOTAL DO PASSIVO E
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
1.450.796 1.494.659 1.887.303 2.127.337
TOTAL DO ATIVO ...............
1.450.796 1.494.659 1.887.303 2.127.337
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - Valores expressos em reais
Capital Capital a
Prejuízos
Stock
Participações de Participações de acionistas
social Intgralizar acumulados Options acionistas controladores
não controladores Consolidado
Saldos em 31 de dezembro de 2012 .. 5.626.611
37.746
(5.710.768) 776.790
692.633
117.379
810.012
Stock options .........................................
305.895
305.895
148.619
454.514
Aumento de Capital .............................. 921.386
883.640
883.640
Prejuízo líquido do exercício ...............
(950.546)
(950.546)
(63.001)
(1.013.547)
Saldos em 31 de dezembro de 2013 .. 6.547.997
37.746
(6.661.314) 1.082.685
931.622
202.997
1.134.619
Stock options .........................................
180.874
180.874
180.874
Aumento de Capital .............................. 622.432
36.832
585.600
585.600
Prejuízo líquido do exercício ...............
(508.790)
508.790
(87.880)
(596.670)
$MXVWHVUHÀH[RVHPFRQWURODGDV...........
(26.951)
(26.951)
Saldos em 31 de dezembro de 2014 .. 7.170.429
(74.578)
(7.170.104) 1.263.559
1.189.306
88.166
1.277.472
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E DE 2013 - Valores expressos em reais
1. CONTEXTO OPERACIONAL - A CONFRAPAR - PARTICIPAÇÕES E PEScréditos, reduzidos da perda estimada para crédito de liquidação duvidosa (PECLD), que
QUISA S.A. é uma sociedade por ações de Capital Fechado, cujos atos constitutivos
é constituída a partir da análise de todos os títulos vencidos há mais de 90 dias, quanto
foram aprovados na Junta Comercial do Estado de Minas Gerais em 16 de maio de
DL MXVWL¿FDWLYDGRFOLHQWHSDUDRDWUDVRLL UHQHJRFLDomRHRXSDUFHODPHQWRGRWtWXOR
2005 e tem como objetivo e atividade econômica, administração de carteiras de valor
LLL SRVVLELOLGDGHHIHWLYDGHRUHFHELPHQWRFRQFUHWL]DUVHHLY KLVWyULFRGRFOLHQWH$
mobiliário de qualquer natureza; participação no capital de sociedades empresárias
provisão é constituída para os títulos cujo recebimento não é possível ou remoto. Esses
TXHUH~QDPFRQGLo}HVGHH¿FLrQFLDHFRQ{PLFDWHFQROyJLFDHTXHDSUHVHQWHPSHUVvalores não são ajustados a valor presente por apresentarem vencimento de curto prazo e
pectivas adequadas de retorno para o investimento, em condições e prazos compatíveis
SRUQmRUHVXOWDUHPHPHIHLWRUHOHYDQWHQDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVHDemais ativos
FRPRULVFRHDQDWXUH]DGHVXDDWLYLGDGHSODQHMDPHQWRRUJDQL]DFLRQDOUHDOL]DomR
circulantes e não circulantes - Apresentados aos valores de custo ou realização, dos
GHSHVTXLVDVHHVWXGRVWHFQROyJLFRVHFLHQWt¿FRV$QDWXUH]DGDJHVWmRGHIXQGRVGH
dois o menor, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias
Venture Capital e de Private Equity (administração de carteira de valor mobiliário)
auferidas. f. Imobilizado - Os itens do ativo imobilizado são demonstrados ao custo
FRQVLVWHHPXPQHJyFLRGHORQJDPDWXUDomR$&RPSDQKLDID]DJHVWmRGHUHFXUVRV
KLVWyULFRGHDTXLVLomRGHGX]LGRRYDORUGDGHSUHFLDomRHTXDOTXHUSHUGDQmRUHFXSHGHWHUFHLURVDOpPGHVHXSUySULRHPIXQGRVTXHWHPGXUDomRHQWUHVHWHHRLWRDQRV
rável acumulada. A depreciação é calculada pelo método linear às taxas que levam em
FRPRREMHWLYRGHLQYHVWLUHPHPSUHVDVGHJUDQGHSRWHQFLDOGHFUHVFLPHQWRGRVHWRU
FRQVLGHUDomRRWHPSRGHYLGD~WLOHVWLPDGRJ(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV - São
GHWHFQRORJLD3DUDDFRQVHFXVmRGRVREMHWLYRVIRUDPGHVHQYROYLGRVHVmRDSOLFDGRV
reconhecidos inicialmente pelo valor da transação, e subsequentemente demonstrados
L PHWRGRORJLDGHDYDOLDomRSDUDVHOHFLRQDUDVHPSUHVDVDOYRFRPPDLRUSRWHQFLDOGH
pelo custo amortizado. As despesas de juros são reconhecidas com base no método
FUHVFLPHQWRGHVHXVDWLYRVLL SROLWLFDVJRYHUQDQoDGHIRUPDDJDUDQWLURVLQWHUHVVHV
GHWD[DGHMXURVHIHWLYDDRORQJRGRSUD]RGRHPSUpVWLPRGHWDOIRUPDTXHQDGDWD
GRVLQYHVWLGRUHVHEXVFDUDOWRVSDGU}HVGHTXDOLGDGHGHJHVWmRQDVHPSUHVDVDOYR
do vencimento o saldo contábil corresponde o valor devido. Os juros são incluídos
HLLL PHWRGRORJLDGHDFRPSDQKDPHQWRDWLYRGDVHPSUHVDVDOYRYLVDQGRDMXGDU
FRPRGHVSHVDV¿QDQFHLUDVKProvisões - Uma provisão é constituída, em função de
QRSURFHVVRGHFUHVFLPHQWRGHVWD'HQWURGRSRUWIyOLREXVFDVHDORQJHYLGDGHGDV
HYHQWRSDVVDGRVHKRXYHUXPDREULJDomROHJDORXFRQVWUXWLYDTXHSRVVDVHUHVWLPDGD
empresas investidas e a performance nas suas atividades. Com a maturação e venda
GHPDQHLUDFRQ¿iYHOHpSURYiYHOTXHXPUHFXUVRHFRQ{PLFRVHMDH[LJLGRSDUDOLTXLGDU
GHVVHVDWLYRVEXUFDUVHDRUHWRUQRSDUDRFDSLWDOLQYHVWLGRQRVIXQGRV¿QDOL]DQGRR
DREULJDomRLImposto de renda e contribuição social correntes e diferidos - O imposto
FLFORGHQHJyFLRGD&RPSDQKLDFRPRSRWHQFLDOUHFHELPHQWRGDWD[DGHSHUIRUPDQFH
GHUHQGDUHJLVWUDGRQRUHVXOWDGRpFDOFXODGRFRPEDVHQRVUHVXOWDGRVWULEXWiYHLV OXFUR
QRVIXQGRVJHULGRV1HVWHVHQWLGRHHPFRQIRUPLGDGHFRPRSODQHMDPHQWRHVWUDWpJLFR
DMXVWDGR jVDOtTXRWDVDSOLFiYHLVVHJXQGRDOHJLVODomRYLJHQWH TXLQ]HSRUFHQWR 
DREWHQomRGHIXQGLQJSDUDLQYHVWLPHQWRVHFXVWHLRGDVRSHUDo}HVGD&RPSDQKLDWHP
acrescido de 10% (dez por cento) sobre o resultado tributável que exceder R$240.000,00
VLGRREMHWRGHFKDPDGDVGHFDSLWDODSURYDGDVHPDVVHPEOHLDVJHUDLVGRVDFLRQLVWDV
GX]HQWRVHTXDUHQWDPLOUHDLV DQXDLV$FRQWULEXLomRVRFLDOUHJLVWUDGDQRUHVXOWDGR
A expectativa em função do ciclo do primeiro Fundo de Investimento da Companhia
é calculada com base nos resultados tributáveis antes do imposto de renda, por meio
é que a reversão dos prejuízos acumulados da Companhia deva começar a ocorrer
da aplicação da alíquota de 9% (nove por cento). A Empresa vem apurando prejuízos
nos anos de 2016 e 2017. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES
consecutivos, não consistindo assim em bases tributáveis em 2013 e 2014. j. Demais
FINANCEIRAS - $VGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVIRUDPHODERUDGDVHHVWmRVHQGR
passivos circulantes e não circulantes - São demonstrados pelos valores conhecidos ou
DSUHVHQWDGDVGHDFRUGRFRPDVSUiWLFDVFRQWiEHLVDGRWDGDVQR%UDVLOTXHDEUDQJHP
H[LJtYHLVDFUHVFLGRVTXDQGRDSOLFiYHOGRVUHVSHFWLYRVHQFDUJRVHYDULDo}HVPRQHWiULDV
as normas da CVM – Comissão de Valores Mobiliários, do IBRACON - Instituto dos
LQFRUULGDVGHDFRUGRFRPRVFRQWUDWRVYLJHQWHVNResultado - As receitas e as despesas
$XGLWRUHV,QGHSHQGHQWHVGR%UDVLOHRVSURQXQFLDPHQWRVGR&RPLWrGH3URQXQFLDPHQVmRUHJLVWUDGDVFRQIRUPHRSHUtRGRGHFRPSHWrQFLD8PDUHFHLWDQmRpUHFRQKHFLGDVH
tos Contábeis (CPC`s), observando as diretrizes contábeis emanadas da Lei 6.404/76
KiXPDLQFHUWH]DVLJQL¿FDWLYDQDVXDUHDOL]DomROUso de estimativas - A preparação
HDVDOWHUDo}HVLQWURGX]LGDVSHODV/HLVQžVH DQWLJD0HGLGD
GDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVUHTXHURXVRSHOD$GPLQLVWUDomRGD&RPSDQKLDGH
3URYLVyULDQž $VGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVFRQVROLGDGDVIRUDPSUHSDUDGDV
estimativas e premissas que afetam os saldos ativos e passivos e outras transações.
HPFRQIRUPLGDGHFRPDVSUiWLFDVGHVFULWDVQDQRWDHDEUDQJHPDVGHPRQVWUDo}HV
6HQGRDVVLPQDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVVmRLQFOXtGDVGLYHUVDVHVWLPDWLYDVUHIHUHQWHV
¿QDQFHLUDVGDFRQWURODGRUD&RQIUDSDU3DUWLFLSDo}HVH3HVTXLVD6$HHPSUHVDVHPTXH
a ajustes a valor presente, vida útil do ativo imobilizado e provisões necessárias para
DFRQWURODGRUDSRVVXLLQYHVWLPHQWRVGLUHWRVFXMDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVIRUDP
SDVVLYRVFRQWLQJHQWHVSDUDFDOFXODUSURMHo}HVD¿PGHGHWHUPLQDUDUHFXSHUDomRGH
HODERUDGDVSDUDRPHVPRSHUtRGRGHGLYXOJDomRTXHRGDFRQWURODGRUDHUHFRQKHFLGDV
VDOGRVGRLPRELOL]DGRLQWDQJtYHOEHPFRPRDGHWHUPLQDomRGHSURYLVmRSDUDLPSRVWR
QDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDLQGLYLGXDLVGD6RFLHGDGHSHORPpWRGRGHHTXLYDOrQFLD
GHUHQGD&RPRRMXOJDPHQWRGD$GPLQLVWUDomRHQYROYHDGHWHUPLQDomRGHHVWLPDWLYDV
patrimonial. Na consolidação foram eliminadas as participações da controladora nos
relacionadas à probabilidade de eventos futuros, os resultados reais eventualmente
patrimônios líquidos nas sociedades em conta de participação em que a controladora
SRGHPGLYHUJLUGHVVDVHVWLPDWLYDV4. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA - O
possui relevante poder de decisão, bem como os saldos de ativos e passivos. 3. PRINsaldo de caixa e equivalentes de caixa é composto por moeda local, saldos mantidos em
CIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS - a. Base de consolidação - As demonstrações
contas bancárias para livre movimentação e investimentos temporários em aplicações
¿QDQFHLUDVFRQVROLGDGDVLQFOXHPDVRSHUDo}HVGD&RPSDQKLDHGDVVHJXLQWHVFROLJDGDV
¿QDQFHLUDVGHLPHGLDWDOLTXLGH]
e controladas, cuja participação percentual na data base do balanço é assim resumida
Controladora
Consolidado
% de Participação
Composição
2014
2013
2014
2013
Controladas
2014
2013
Caixa.....................................................
245
SPE Nascenti ..............................................
99,58%
99,73%
Bancos
Conta
movimento
...............
13.725
37.782
72.416
Confrapar Corporate ..................................
99,99%
99,90%
Aplicação Financeira ..........................
1.110
SPE Avanti ..................................................
99,99%
99,99%
13.725
- 39.137 72.416
SPE Horizonti.............................................
99,37%
99,33%
5 CONTAS A RECEBER - Os valores a receber de clientes referem-se, substancialSCP Via 6 I..................................................
30,45%
30,45%
mente,
à
prestação
de
serviços
realizados
pela
Companhia.
Em
31 de dezembro, as
SCP SCP Via 6II.........................................
-039,43%
FRQWDVDUHFHEHUGHFOLHQWHVGD&RPSDQKLDVmRFRPSRVWDVGDVHJXLQWHIRUPD
Na consolidação do balanço foi considerada a Companhia Via 6 S/A por ser controlada
Controladora
Consolidado
indiretamente pela Confrapar através das investidas SPC Via 6 I. As presentes demons2014
2013
2014
2013
WUDo}HV¿QDQFHLUDVLQFOXHPDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVFRQVROLGDGDVSUHSDUDGDVGH
Duplicatas
a
receber
............................
18.535
62.782
231.141
acordo com as praticas contábeis adotadas no Brasil (BR GAAP). Os exercícios sociais
- 18.535 62.782 231.141
das controladas incluídas na consolidação são coincidentes com os da controladora
O prazo médio concedido para recebimento da prestação de serviços é de 30 dias. 6
e as práticas e políticas contábeis foram aplicadas de forma uniforme nas empresas
IMPOSTOS A RECUPERAR - Os saldos de impostos a recuperar, em 31 de dezembro
consolidadas e são consistentes com aquelas utilizadas no exercício anterior. Para a
GHHVWmRFRPSRVWRVFRPRVHJXH
FRQVROLGDomRRVVHJXLQWHVFULWpULRVVmRDGRWDGRV L HOLPLQDomRGRVLQYHVWLPHQWRV
Controladora
Consolidado
HPHPSUHVDVFRQWURODGDVEHPFRPRRVUHVXOWDGRVGDVHTXLYDOrQFLDVSDWULPRQLDLV
'HVFU¿omR ...........................................
2014
2013
2014
2013
(ii) os lucros provenientes de operações realizadas entre as empresas consolidadas,
DVVLPFRPRRVFRUUHVSRQGHQWHVVDOGRVGHDWLYRVHSDVVLYRVVmRLJXDOPHQWHHOLPLQDGRV
Imposto de renda s/ Aplic. Financ. ....
7.210
7.115
7.700
7.762
e (iii) o valor da participação dos acionistas minoritários é calculado e demonstrado
Contrib. Social s/ lucro líquido ..........
2.975
2.898
3.064
4.839
separadamente. (iv) Os investimentos são representados por participação em empresas
PIS ........................................................
128
128
128
128
FRQWURODGDVHDYDOLDGRVSHORPpWRGRGHHTXLYDOrQFLDSDWULPRQLDOQREDODQoRLQGLYLGXDO
&R¿QV ...................................................
593
593
593
593
HPGHFRUUrQFLDGRSHUFHQWXDOGHSDUWLFLSDomRGDFRQWURODGRUDQDVFRQWURODGDV$V
ISS ........................................................
1.333
1.307
GHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGDVFRQWURODGDVVmRHODERUDGDVSDUDRPHVPRSHUtRGR
GHGLYXOJDomRTXHRGDFRQWURODGRUD4XDQGRQHFHVViULRVmRHIHWXDGRVDMXVWHVSDUD
Imposto de renda s/ serviços ..............
6.163
6.046 17.881 17.631
que as políticas contábeis estejam de acordo com as mesmas adotadas pela Empresa.
IRRF sobre folha .................................
521
2.145
1.322
5.727
$SyVDDSOLFDomRGRPpWRGRGDHTXLYDOrQFLDSDWULPRQLDOSDUD¿QVGHGHPRQVWUDo}HV
INSS .....................................................
6.468
5.376
9.323
5.376
¿QDQFHLUDVGDFRQWURODGRUDD(PSUHVDGHWHUPLQDVHpQHFHVViULRUHFRQKHFHUSHUGD
,PSRVWRSDJRDPDLRU .........................
290
DGLFLRQDOGRYDORUUHFXSHUiYHOVREUHRLQYHVWLPHQWRGD(PSUHVDHPVXDFROLJDGD$
6DOGR1HJDWLYR,53-H&6// ............
5.016
Empresa determina, em cada data de fechamento do balanço patrimonial, se há evi24.058 24.301 46.650 43.363
GrQFLDREMHWLYDGHTXHRVLQYHVWLPHQWRVHPFRQWURODGDVVRIUHUDPSHUGDVSRUUHGXomR
ao valor recuperável. Se assim for, a Empresa calcula o montante da perda por redução
Os saldos de impostos recuperáveis são apresentados pelos seus valores de provável
ao valor recuperável como a diferença entre o valor recuperável da controlada e o valor
recuperação, sendo que, para o período, não foram requeridos ajustes para adequação
contábil e reconhece o montante na demonstração do resultado da controladora. b.
desta recuperabilidade. 7. DESPESAS COM FUNDO AVANTI - Confrapar ParticiMoeda funcional e moeda de apresentação$VGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVLQGLYLGXDLV
SDo}HVH3HVTXLVDFRPRJHVWRUDGR)XQGR$YDQ7,UHDOL]RXGHVSHVDVSUpRSHUDFLRe consolidadas, são apresentadas em Reais, que é a moeda funcional da Companhia,
nais até o momento de constituição deste Fundo de Investimentos. Em conformidade
e os valores estão apresentados em unidades de reais, exceto quando indicado de
FRPRVDUWLJRVHGR5HJXODPHQWRGR)XQGR$YDQ7,WDLVJDVWRVFRQWDELOL]DGRV
outra forma. c. Caixa e equivalentes de caixa&RPSUHHQGHPRVVDOGRVGHGHSyVLHPFRQWDVSUySULDVQRVEDODQFHWHVGD*HVWRUDVHUmRUHHPEROVDGRVQRDQRGH
WRVEDQFiULRV$VFRQWDVJDUDQWLGDVVmRGHPRQVWUDGDVQREDODQoRSDWULPRQLDOFRPR
mediante a apresentação dos comprovantes que constituem todos estes lançamentos,
“Empréstimos”, no passivo circulante. d. Contas a receber de clientes - As contas a
WRGRVDLQGDHPSRGHUGDJHVWRUD8. INVESTIMENTOS - Em 31 de dezembro de
UHFHEHUVmRUHJLVWUDGDVHPDQWLGDVSHORYDORUQRPLQDOGRVWtWXORVUHSUHVHQWDWLYRVGHVVHV
RVLQYHVWLPHQWRVGD&RPSDQKLDSRGHPVHUDVVLPGHPRQVWUDGRV
Controladora
Consolidado
% Participação
2014
2013
2014
2013
Investimento Via 6 S.A. .................................................................
34,35%
Investimento SPE Nascenti ..........................................................
99,58%
166.551
135.232
Investimento Confrapar Corporate ...............................................
99,99%
98.360
Investimento SPE Avanti ...............................................................
99,99%
(267)
Invest SPE Horizonti Gestão Recursos ........................................
99,37%
17.511
16.427
Investimento na SCP Confrapar (Via 6 I).....................................
30,45%
40.060
24.229
Investimento na SCP Confrapar (Via 6 II) ...................................
0,00%
73
322.215
175.961-

CONFRAPAR PARTICIPAÇÕES E PESQUISA S.A

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS FINDOS
EM 31 DE DEZEMBRO - Valores expressos em reais
Controladora
Consolidado
RECEITA LÍQUIDA
DAS ATIVIDADES
CONTINUADAS.................. Nota
2014
2013
2014
2013
Receita líquida das
atividades continuadas........... 17 300.461
25.511 1.849.985 1.477.406
Custo dos serviços prestados....
(217.816) (105.014) (543.492) (463.290)
Lucro bruto das atividades
continuadas ..............................
82.645 (79.503) 1.306.493 1.014.116
Despesas administrativas.......... 18 (544.861) (545.478) (991.606) (1.153.759)
Tributárias ..................................
(7.247) (10.960) (12.710) (59.385)
Resultado Equivâlencia
patrimonial .................................
854.359 (260.598)
Perda com investimento ...........
(919.468) (34.210) (739.143) (11.636)
Despesas não dedutíveis...........
(7.132)
- (58.176)
Outras receitas ...........................
53.119
- 294.880
Resultado antes das receitas
GHVSHVDV ¿QDQFHLUDV .............
(488.585) (930.749) (200.262) (210.664)
Receitas (Despesas)
¿QDQFHLUDVOtTXLGDV.................... 19 (20.205) (19.797) (174.944) (340.192)
Resultado antes dos impostos
(508.790) (950.546) (375.206) (550.856)
Imposto de renda....................... 20
- (86.283) (74.194)
Contribuição social ................... 20
- (47.301) (43.855)
Resultado do Exercício...........
(508.790) (950.546) (508.790) (668.905)
Participação de não
controladores preferencialistas.
- (87.880) (344.642)
Resultado líquido das
operações em continuidade ...
(508.790) (950.546) (596.670) (1.013.547)
Resultado de controladores...
- (508.790) (950.546)
Resultado de não
controladores ...........................
- (87.880) (63.001)
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
Ademais a Companhia mantém provisão para perdas referente a prejuízos que exFHGHUDPRLQYHVWLPHQWRHPDo}HVFRQIRUPHHPDQDGRSHOD&3&FRPRVHJXH
Controladora
Consolidado
% Participação 2014
2013
2014 2013
SPE Avanti .........................
99,9%
3.321
Investimento
Confrapar Corporate .........
99,9%
- 136.767
Investimento Via 6 S.A. ....
34,35%
140.088
Na consolidação do balanço foi considerada a Companhia Via 6 S/A por ser controlada indiretamente pela Confrapar através das investidas SPC Via 6 I. 9. IMOBILIZADO - Os imobilizados da Companhia são destinados ao uso administrativo e
mensurados pelo custo de aquisição ou formação, e estão apresentados a valores recuperáveis. O ativo imobilizado é composto por bens que contribuem para a realização
GRREMHWRVRFLDOGD&RPSDQKLDHHVWiGHPRQVWUDGRFRPRVHJXH
Controladora
Consolidado
Tx.
Descrição
Deprec. 2014 2013
2014
2013
0yYHLVHXWHQVtOLRV................... 10% a.a. 1.000 1.000 33.760 33.496
Equip. de informática ............... 20% a.a. 7.762 7.762 73.029 79.120
Máquinas e Equiptos................ 20% a.a.
2.648
8.762 8.762 106.789 115.264
 'HSUHF0yYHLVH8WHQV.....
(187)
(87) (16.026) (19.252)
(-) Deprec. Equip. Informática
(6.742) (5.908) (62.922) (58.483)
(-) Deprec. Máquinas e Equips.
(3.313)
(6.929) (5.995) (78.948) (81.048)
TOTAL.....................................
1.833 2.767 27.841 34.216
10. TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS - Os saldos e as transações que a Confrapar Participações S.A. efetuou com partes relacionadas, durante os
H[HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHHGHHVWmRVXPDUL]DGRVDVHJXLU
Controladora
Operações de mútuo - ativo Operações de mútuo - passivo
2014
2013
2014
2013
SCP Via 6 II .....................
26.673
SPE Horizonti Gestão
de Recursos S.A. ............ 1.958
112.242
SPE Avanti .......................
3.864
SCP Via 6 I.......................
133.735
133.735
Via 6 S.A. ......................... 6.335
10.295
SPE Nascenti ................... 1.000
29.971
5RGULJR0RUHLUD0DPmR 10.000
19.293
14.159
163.706
272.650
Controladora
Operações de mútuo - ativo Operações de mútuo - passivo
2014
2013
2014
2013
Transações com socios
SHVVRDVOLJDGDV..................... 191.835
303.399
686
686
Fundo de Invest. Horizonti . 41.811
41.811
Via 6 S.A. ............................
0
233.646
345.210
686
686
11. ADIANTAMENTO PARA FUTURO AUMENTO DE CAPITAL - O adiantamento para futuro aumento de capital, está representado conforme demonstrado a
VHJXLU
Controladora
Descrição
2014
2013
SPE Nascenti s/A (a) ......................................................
496.747
Confrapar Corporate (b).................................................
104.509
601.256
a) Em 2013 a Companhia possuía um adiantamento para futuro aumento de capital
no valor de R$ 496.747. No ano de 2014 a Confrapar Participações e Pesquisa S/A
realizou novos adiantamentos para futuro aumento de capital no valor de R$ 356.675.
Conforme ata de assembleia Ordinária e Extraordinária de 29 de dezembro de 2014,
o valor de R$ 853.422 foi utilizado para quitar mútuo entre as empresas. b) Em 2013
a Companhia possuía um adiantamento para futuro aumento de capital no valor de R$
104.509. No ano de 2014 a Confrapar Participações e Pesquisa S/A realizou novos
adiantamentos para futuro aumento de capital no valor de R$ 251.260. Conforme ata
de Assembleia Geral e Extraordinária de 02 de dezembro de 2014, parte do valor de
AFAC (R$ 341.559) foi convertido em Capital Social da Companhia. O restante do
AFAC no valor de R$ 14.210, foi utilizado para quitar mútuo entre as empresas. 12.
TITULOS E VALORES MOBILIÁRIOS - Os valores de títulos e valores mobiliiULRVVmRDMXVWDGRVSHORYDORUGHPHUFDGRHHVWmRDVVLPUHJLVWUDGRV
Controladora
Consolidado
2014
2013
2014
2013
Custo de Custo de Custo de Custo de
aquisição aquisição aquisição aquisição
atualizado atualizado atualizado atualizado
&ODVVL¿FDomRPDQWLGRVDWp
o vencimento
Quotas Fundo Horizonti ........
401.020
363.151
401.020
363.151
Quotas fundo Avanti...............
100.000
100.000
Quotas do Fundo Nascenti.....
132.474
411.138
Total ........................................
501.020
363.151
633.494
774.289
13. FORNECEDORES - O saldo refere-se a compromissos normais assumidos pela
Companhia e decorre, substancialmente, da contratação de prestadores de serviços
para o desenvolvimento dos sistemas e consultoria diretamente a clientes. A composiomRGRVVDOGRVSRGHVHUDVVLPGHPRQVWUDGD
Controladora
Consolidado
Descrição
2014
2013
2014
2013
Fornecedores nacionais
8.610
18.353
21.608
51.437
8.610
18.353
21.608
51.437
18. DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Composição
Despesas com pessoal (a) ..........................................................................................
5HPXQHUDoDR6WRFN2SWLRQV .....................................................................................
Conduçao e locomoçao..............................................................................................
Depreciaçao ................................................................................................................
'HVSHVDVGHYLDJHP ...................................................................................................
$GPLQLVWUDWLYDVHJHUDLV............................................................................................
$OXJXHOHFRQGRPLQLR................................................................................................
Serviços prestados PJ .................................................................................................
Honorários Contabeis.................................................................................................
Honorários Advocatícios ...........................................................................................
Honorarios Auditoria..................................................................................................
3XEOLFLGDGHH3URSDJDQGD..........................................................................................
7HOHIRQHPyYHO ...........................................................................................................
Condomínio ................................................................................................................
Confraternização ........................................................................................................
Perdas ..........................................................................................................................
Despesas diversas .......................................................................................................
Outras Despesas .........................................................................................................
TOTAL DESPESAS ADMINISTRATIVAS......................................................

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA EM 31 DE DEZEMBRO
Valores expressos em reais
Controladora
Consolidado
FLUXO DE CAIXA
PROVENIENTE DAS
OPERAÇÕES ...............................
2014
2013
2014
2013
Prejuízos Líquido do exercício.......(508.790) (950.546) (596.670) (1.013.547)
Ajustes para reconciliar o
resultado do exercicio com recursos
SURYDWLYLGDGHVRSHUDFLRQDLV
Depreciação e amortização...........
934
1.157
10.376
7.993
Reversão de Provisão ......................
6WRFNRSWLRQV ................................. 180.874
305.895 180.874
440.268
(TXLYDOrQFLDSDWULPRQLDO .............. (854.359) 260.598
82.937
5HGXomR DXPHQWR QRVDWLYRV
Contas a receber ............................ 18.535
(948) 168.359
(81.705)
243
18.337
(3.287)
37.101
Impostos a recuperar .....................
Serviço Executado a faturar..........
56.784
11.512
Dividendos a receber.....................
277.689
Transação Partes relacionadas ...... (5.134)
504.687 111.564 (295.210)
Outros créditos............................... (274.123) (281.373) (273.835) (370.758)
$XPHQWR UHGXomR QRVSDVVLYRV
Fornecedores.................................. (9.743)
9.720 (29.829)
14.338
2EULJDomRVRFLDLVHWUDEDOKLVWDV.... 26.506 (13.253) (50.197)
42.863
Transação Partes relacionadas ...... (108.944) (325.308)
(10)
(QFDUJRVH,PSRVWRVSDUFHODGRV ..
- 119.861
(10.116)
Provisão para Perda Investimentos (140.088) 139.778
71.112
2EULJDo}HVWULEXWiULDV ................... 20.866
(216) (187.049)
254.238
2XWUDVFRQWDVDSDJDU .................... 8.200
(1.521)
20.922
80.714
RECURSOS LÍQUIDOS PROVENIENTES DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS......... (1.645.023) (55.304) (472.127) (728.270)
FLUXO DE CAIXA UTILIZADO NAS ATIVIDADES
DE INVESTIMENTOS
Adições de ativos imobilizados ....
(4.001)
(1.003)
(Aplicação)/ Baixa em títulos
e valores mobiliários ..................... (137.868) (126.906) 140.795 (103.127)
Investimentos................................. 708.105
(60.862)
Adiantamento para aumento de
capital nas investidas ..................... 601.255 (601.255)
- (203.416)
RECURSOS LÍQUIDOS PROVENIENTES DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO ........ 1.171.492 (728.161) 136.794 (368.408)
FLUXO DE CAIXA UTILI
ZADO NAS ATIVIDADES DE
FINANCIAMENTO
Empréstimos e Financiamentos ..... (98.344)
16.825 (256.595)
399.013
,QWHJUDOL]DomRGHFDSLWDO.................. 585.600
766.640 585.600
766.640
$MXVWHVUHÀH[RVHPFRQWURODGDV.....
- (26.951)
RECURSOS LÍQUIDOS PROVENIENTES DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO .... 487.256
783.465 302.054 1.165.653
Aumento (redução) no caixa e
equivalentes de caixa .................... 13.725
- (33.279)
68.975
Caixa e equivalentes de caixa no
início do exercício ...........................
72.416
3.441
Caixa e equivalentes de caixa no
¿PGRH[HUFtFLR ............................... 13.725
39.137
72.416
Aumento (redução) do caixa e
equivalentes de caixa..................... 13.725
- (33.279)
68.975
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
14. OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS - 2VVDOGRVGDUXEULFD³2EULJDo}HVWULEXWiULDV´SRGHPVHUDVVLPVXPDULDGRV
Controladora
Consolidado
Descrição
2014
2013
2014
2013
Circulante
Obrigações tributárias
Provisão para IRPJ e CSLL.............
- 43.511 190.171
Inposto Retido na Fonte (IRRF)......
2.984
39
6.193
1.963
&R¿QV ................................................
10.323
1.516
31497
9.305
PIS .....................................................
2.245
329
6.830
9.305
ISS .....................................................
8.376
1.337 50.731
57.649
Retenção Lei nº 10.833/03...............
87
1.853
Outros Tributos e Contribuições .....
162
1.62
3.179
24.087
3.221 140.777 327.826
Parcelamentos
ISS - Parcelamentos .........................
- 17.180
35.648
Lei 12.996/2014................................
43.680
IRRF Cod. 1279 - Parcelamento.....
2.042
- 62.902
35.648
Não Circulante
SS - Parcelamentos...........................
- 54.403
23.676
Lei 12.996/2014................................
43.680
IRRF Cod. 1279 - Parcelamento.....
61.880
1.605
- 117.888 23.6763
15. OBRIGAÇÕES SOCIAIS E TRABALHISTAS - Os saldos da rubrica
³2EULJDo}HVVRFLDLV´UHIHUHPVHDREULJDo}HVFRPSHVVRDOSURYLV}HVWUDEDOKLVWDV
HHQFDUJRVDSDJDUFRQIRUPHGHPRQVWUDGRDVHJXLU
Controladora
Consolidado
Descrição
2014
2013
2014
2013
Salários
4.826
1.807
5.422
9.910
FGTS a recolher ...............................
1.073
206
2.219
2.439
Prolabore ...........................................
28.198 23.574 44.538
55.782
INSS a recolher.................................
11.448
1.694 27.417
56.336
Outros ................................................
7.017
720
8.197
6.036
Provisão de Férias ..........................
4.325
2.380
5.306
12.793
56.887 30.381 93.099 143.296
16. CAPITAL SOCIAL - Em 31 de dezembro de 2014, o capital subscrito era de
R$ 7.170.429 (sete milhões, cento e setenta mil, quatrocentos e vinte e nove reais)
sendo R$ 74.578 (setenta e quatro mil, quinhentos e setenta e oito reais) a inteJUDOL]DU2FDSLWDOVRFLDOHVWiUHSUHVHQWDGRSRU TXDWURFHQWRVHVHVVHQWDH
TXDWURPLOHQRYHQWDHWUrV Do}HVRUGLQiULDVQRPLQDWLYDVVHPYDORUQRPLQDO17.
RECEITAS TRIBUTÁVEIS - As receitas operacionais que compõem a base de
cálculo dos tributos incidentes sobre a prestação de serviço de desenvolvimento de
VLVWHPDVFRQVXOWRULDWpFQLFDQDiUHDGH7HFQRORJLDGD,QIRUPDomRHLPSRVWRVLQFLGHQWHVSRGHPVHUDVVLPGHWDOKDGDV
Controladora
Consolidado
2014
2013
2014
2013
5(&(,7$%587$
Serviços prestados ............................ 352.889 29.750 2.016.958 1.590.333
352.889 29.750 2.016.958 1.590.333
'('8d®(6'$5(&(,7$%587$
ISSQN ............................................... (17.644) (1.487) (71.450)
(54.595)
PIS .....................................................
(6.205)
(491) (17.021)
(10.389)
COFINS ............................................ (28.579) (2.261) (78.502)
(47.943)
(52.428) (4.239) (166.973) (112.927)
RECEITA LÍQUIDA DE VENDAS 300.461 25.511 1.849.985 1.477.406
3DUD¿QVGHDSUHVHQWDomRQDGHPRQVWUDomRGRUHVXOWDGRGRH[HUFtFLRD&RPSDQKLD
utiliza o saldo líquido de suas receitas, já deduzidos os impostos, descontos concedidos e vendas canceladas.
Controladora
2014
31/12/2013
180.875
305.595
12.378
70
934
1.157
22.577
168
77.324
109.537
81.336
75.561
1.800
18.049
24.507
14.163
15.323
5.650
13.560
25.395
12.347
9.188
11.227
14.461
57.157
544.861
545.478

Consolidado
31/12/2014
31/12/2013
12.799
180.875
439.968
15.919
6.986
10.051
10.634
46.308
17.537
77.324
326.907
83.349
107.676
101.070
36.159
59.106
86.089
36.424
73.308
25.758
48.495
25.395
21.934
9.188
11.227
74.333
109.874
91.166
992.100
1.153.759